谈领导干部的继续社会化

苗 勇


[内容摘要]人的一生,是一个不断社会化的一生，领导干部也不例外。只有适应了社会的发展和自身情况的变化，一位领导干部才能担当起应有的社会角色。如果他没有完成好继续社会化的任务，就会丧失做领导干部的资格。领导干部的继续社会化，主要有两大内容，一是社会环境改变了，自身必须适应变化了的环境；二是自身情况变化了，必须自觉地改造主观世界，不要使自己的意识偏离了社会的要求。只有完成了这两大继续社会化的任务，领导干部才能经得住市场经济的考验。
关键词：社会化 继续社会化

本文先从一个案例说起。樟椿宝，中国水利水电闽江工程局原局长，1995年4月，因受贿2万元，被判处有期徒刑3年，缓刑3年。然而，谁能想到，就是这个樟椿宝，曾经是全国“五一”劳动奖章获得者、国家级有突出贡献的专家。就是他，曾经把父辈因落实政策而分得的9万元人民币无偿捐献给国家。而今却伸出罪恶之手，获取不义之财。这是一个多么大的变化啊！①
改革开放以来，这么多的领导干部——从基层的乡镇领导一直到党和国家领导人都有——倒下了，走上了职务犯罪道路。面对这众多的职务犯罪现象，我们每每发问：他们为什么不能珍惜自己的荣誉和地位？他们为什么会走上最后令他们自己都后悔不已的黑暗之路？难道他们本来就不具备做领导人的素质？
社会学原理揭示，人的一生，实际上就是一个不断社会化的过程。所谓人的社会化，费孝通认为“就是指个人学习知识、技能和规范，取得社会生活的资格，发展自己的社会性的过程。”②初生的婴儿，还只是个自然人，要成为社会人，他还必须学习文化，掌握生存技能和行为规范。否则，他永远不可能在社会中正常生活。比如，过去在印度发现的狼孩卡玛拉和阿玛拉，虽然已长到7、8岁了，但不会说话，没有情绪表现，四肢爬行，吃生肉，其行为象野兽而不象人类，无法过正常人的生活。通过学习，人成了社会人，进入社会后扮演着不同的角色。但是，人并没有一劳永逸地完成了社会化的任务，还必须继续社会化。“由于社会是一个变动体，生产技术、行为规范、社会规范、社会观念、生活方式等都在不断变化，社会的整体结构也在不断变化。因此，生活在社会中的个人要适应社会环境的变化，个人必须不断调适自己与社会生活的关系。从这个意义来讲，个人的社会化过程还要继续。”③并且，适应与不适应又是相对而言的。社会变化了，人必须继续社会化，使自身与社会相适应；个人自身情况的变化，比如工作岗位转换、职务升降以及年龄增长等，也会同社会产生一定的不相适应的情况，也有个正确看待自己、调整心态以适应社会的过程，有一个继续社会化的任务。一些领导干部之所以走上了贪污受贿等职务犯罪的道路，关键就在于他们没有完成继续社会化的任务。我们不能说，这些领导干部，天生就是犯罪的料。分析这些罪犯的人生经历，我们看到，除了极个别投机分子外，绝大多数人都有过辉煌的过去，为党和人民做出过贡献，有的甚至还是廉政建设的标兵，所以，他们才得到了组织的信任，走上了各级领导岗位。比如樟椿宝，甚至把自己的9万元钱都捐献给了国家。这时的他，是无私的。他们的蜕化，都是在从政的过程中发生的。他们的堕落，直接的原因就是继续社会化的失败。为此，我们深深感到，一个人的社会化过程，乃是终身的事情。领导干部如果不能自觉地完成继续社会化的任务，就会丧失做领导的角色资格，不再是社会化的人了，必须接受惩罚，进行再社会化。尤其是在社会大变革时期，更是如此。为此，我们总结一下这些领导干部继续社会化失败的教训，对做好职务犯罪预防工作，无疑提供了一个新的视角，具有极大的意义。
领导干部的继续社会化，从社会学原理来分析，主要分两大类。一类是社会环境改变了，自身必须适应变化了的环境；一类是自身情况变化了，必须自觉地改造主观世界，不要使自己的意识偏离了社会的要求。社会化过程，实际上是一个相对的过程。当社会存在变化了，人应当相应社会化。同样，当个人自身某些因素变化了，尽管社会不变，也存在着人与社会相脱离的危险，人也有个社会化的任务。
就第一类情况看，可以分以下两种：
1、因社会变迁而产生的继续社会化问题。社会变迁是一切社会现象，特别是社会结构发生变化的动态过程及其结果。在社会变迁中，每个领导干部都必须继续社会化，做到与时俱进，以适应变革了的社会。在中国革命即将获得全面胜利、党中央由河北省西柏坡迁往北平时，毛主席意味深长地说，我们是进京赶考，中国共产党人进京后，绝不学李自成。这实际上就是革命者在新的环境中，要继续社会化的问题。继续社会化任务完成得好，就能抵挡住各种负面东西的侵蚀，在新的岗位上再立新功，如南京路上好八连。如果完成不好，就会走上违法犯罪的道路。建国后不久开展的“三反”运动，就是党中央鉴于相当一部分干部不能经受住社会变革的考验而开展的。1952年6月23日,中共中央转发《中央纪律检查委员会关于全党纪律检查工作的总结报告》。报告指出，去年(三反以前)共处理违纪党员干部48189人(其中有军队6334人)。三反运动开展以来，有效地揭露了党员干部中的严重违法乱纪行为。根据华北、华东、东北、西南、西北五个地区6月初的报告，参加三反运动的干部及工作人员共3122437人，揭发出贪污分子和有贪污行为者1226984人，占参加三反人数的39％强，其中23万多人要受行政处分，占贪污人数18%强，受到各种不同的刑事处分者共59182人(缺东北)，占贪污人数2％强。在贪污分子总数中，有党员202683人，占贪污人数的16．5%，其中将有6万左右的党员要受党纪与行政的处分，2万人左右受到开除党籍的处分。④这些违法乱纪的人，都是在社会转型过程中，没有跟上时代的节拍，被滚滚向前的历史车轮所抛弃了。当今中国社会正处于转型时期，是社会变迁的年代。随着经济体制从高度统一的计划体制，向市场经济体制转变，社会情况发生了复杂而深刻的变化，经济成分和经济利益多样化、社会生活方式多样化、社会组织形式多样化、就业岗位和就业方式多样化日趋明显。曾经生活在计划经济体制时期的人，要适应市场经济体制，必须完成继续社会化的任务。否则，一个人就会与社会相分离。可以说，在这样一个社会巨大变迁的时期，每一位领导干部，毫不例外地都面临着继续社会化的任务。完成得好坏如何，决定着这个领导干部能否胜任新时期的领导工作。遗憾的是，相当一部分人，没能过了这一关，他们是继续社会化过程中的失败者。尽管他们原来表现得如何出色，但在新的环境中间，在新的考验面前，他们没能使自身适应新的社会，走上了犯罪道路。邓小平深刻地指出：“现在是什么形势呢？我们自从实行对外开放和对内搞活经济两个方面的政策以来，不过一两年时间，就有相当多的干部被腐蚀了。卷进经济犯罪活动的人不是小量的，而是大量的。犯罪的严重情况，不是过去‘三反’、‘五反’哪个时候能比的。”⑤1983年1月28日至2月7日中纪委第二次全体会议在北京举行。王从吾代表常委会提出《关于一年来打击经济领域中严重犯罪活动的初步总结和今后的意见》的书面报告。报告宣布：到1982年12月底的初步统计，全国已揭露出并立案审查的各类经济犯罪案件164000多件，已结案86000多件，占案件总数的54％。其中被依法判刑的近30000人，涉及党员被开除党籍的5500多人，投案自首、坦白交代的46700多人，追缴赃款赃物合计32000多万元。⑥1982年至1989年一季度，全国监察系统共查处违纪案件159万多件，处分党员近102万人。⑦从上述的数据可以证明，在社会变迁时期，各级领导干部面临着继续社会化的重任，应当清醒地认识到这点并自觉地去完成好。否则，不断会有人被人民送进与社会隔离的监狱，强迫进行再社会化。
2、因社会小环境变化而产生的继续社会化问题。社会变迁，也就是社会大环境的变革，人们是通过党的政策和国家经济形势所感受到的。社会小环境的变化，是在社会大环境变革的基础上，出现在我们身边的具体的变化。当前的经济体制改革，是利益格局的大调整，涉及到每个人的切身利益。住房、医疗、上学、就业等，都不再由国家包揽解决，必须由个人在政府、市场提供的同等条件下，公平地竞争获取。个人物质利益意识大大增强，领导干部也不例外。而在消费标准不断提高的情况下，如何建立合理的个人需要，是继续社会化的一大内容。但是，一些领导干部却没有适应这一新情况，抵挡不了非主流文化诸如追名逐利、自私自利等市场经济负面效应的影响，追求畸形的需要，或者产生相对贫困的感觉，进而步入堕落的人生。辽宁省沈阳市中级人民法院原院长贾永祥就是这样的典型，他在自白书中写道：“在任市政府秘书长期间，我经常陪市领导参加各种会议、视察、调研及庆典活动，到外省、香港等地招商、洽谈，到国外考察招商引资。与港商、台商和省内外私营、老板频繁接触，使我开阔了眼界，在与外商和私营企业老板的接触过程中，我没有从他们身上学习正面的东西，如创业精神，先进的经营管理经验，而是羡慕他们奢侈的生活方式，并且逐渐开始追求、效仿，不知不觉地，人生价值取向发生了严重病变，由以为人民服务为宗旨转向了追求个人的奢侈享受。……我由过去被动地接受别人吃请到主动频繁出入高档酒店，酒足饭饱之后，还要去洗桑拿、泡舞厅、打保龄球；由原来羞羞答答地收礼，到不断地为他人谋私利，从中收受贿赂，一次收几万、甚至十来万元也脸不变色心不跳；由最初的搞不正常的男女关系，到主动地找‘小姐’嫖娼。这时，我已经完全没有了共产党的气味，已经完全堕落为地地道道的腐败分子。”贾永祥因犯受贿罪、贪污罪、挪用公款罪和巨额财产来源不明罪，被判处无期徒刑。⑧可见，领导干部在以利益为驱动力的市场经济面前，如何避免货币拜物教、商品拜物教的影响，杜绝享乐主义、拜金主义的腐朽意识，是完成自身继续社会化的一个十分重要的内容。
就第二类情况看，也可以分以下两种：
1、因年龄变化而带来的继续社会化问题。随着一个人的年龄增长，必然会带来心理上的变化。这种变化，对不同职业的人，有不同的影响。一般来说，对掌握着大大小小权力的各级领导干部，往往会产生较大的负面影响。因为，他们将面临着仕途到顶、退位失权的考验。如果不能调整心态，摆正角色，就会失去正常的社会角色。职务犯罪中的“五九”现象，就是年龄变化中继续社会化失败的表现。浙江省金温铁路建设工程总指挥部原总指挥杨国章，正是因为没有正确好处理退离问题，而重重摔了一跤。杨国章从1985年被任命为计经委重点建设领导小组办公室主任至1996年2月离休，手中一直握有实权，参与了多个重点工程项目的建设。开始时，杨尚能自律。他给自己约法三章，不参加施工单位宴请，不接受礼物，不自己介绍工程承接单位等。1992年刚任金温铁路工程总指挥部总指挥时，杨还是保持了过去的作风，并给总指挥部的工作人员作了“不吃施工单位的饭，不介绍施工单位（由各县、市选择施工单位），不接受礼物……”等五条廉政规定。但是，杨国章最终还是在离休前栽倒了。在选用干部、发包工程、拆借资金及补助工程款过程中，收受他人贿赂共计人民币6万元、港币1万元，被判处有期徒刑7年。⑨大量的事实证明，每位领导干部要保持好晚节，在年龄增长、临近退离的时候，应当自警、自省，自觉地完成好继续社会化的任务。
2、因职务变化而带来的继续社会化问题。一是职务升迁后的继续社会化。职务上去了，权力大了，责任重了，随至而来的各种考验也多了。在现今体制尚未健全的情况下，掌握权力的人，往往会成为一些别有用心的人奉承腐蚀的对象。他们为了达到“寻租”的目的，可以不择手段地用金钱和美色，“死命”地拖领导干部下水。每位领导干部到了新的岗位，都应当清醒意识到这点，严格要求自己，摆正位置，自觉地抵制各种糖衣炮弹的袭击。否则，自以为是，得意忘形，尾巴翘得老高，不能自觉接受监督，以适应新环境中的新情况，就必然会走向腐败。浙江省平阳县委原县委常委、组织部长董顺根受贿案说明了这点。董在任职期间，收受贿赂计人民币15.5万元，美金800元，被判处有期徒刑13年，剥夺政治权利3年。他在自我交代材料中说：“当上组织部长后，糖衣炮弹象潮水般涌来。”终于没有抵挡住腐蚀而倒下了。⑩二是职位变动不顺意时的继续社会化。领导干部在没有得到重用、岗位调动没有满足自己的愿时，往往会心理失衡，产生失望情绪，自身的抵御各种腐蚀的能力严重下降。如果不能及时调整心态，很容易做出违纪违法的事来。因先后受贿16.9万元而被判处11年有期徒刑的浙江省国信控股集团有限责任公司原懂事长、党委书记陈文宪便是生动的一例。陈文宪也有过骄傲的过去，他说：我曾在农场劳动、在农场入党，当时觉得自己党性观念比较强，从来不敢去想也不敢去收人家的东西。我一直在回忆，在当副乡长时，人家送我一只鸭子我都退回去。当时总觉得不属于你自己的东西就不应该要。在做温州市长时，也能把握好自己。陈文宪的腐化堕落是和其职位的变动有着直接关系。1996年8月，经组织决定，免去陈文宪温州市市长的职务，调往省国际信托投资公司担任总经理。面对组织的这一决定，陈文宪感到莫大的失落，内心深处也起了根本性转变，开始放松了对自己的要求，结果行贿者趁势而入，陈文宪在新的岗位上倒下了。⑾职务的变化，是人一生中重大变化之一，如何使自己尽快地进入角色，使自己的言行合乎社会的要求，是领导干部继续社会化的又一个重大课题。
社会总是在不断发展变化的，人的自身也在不断发生变化。因此，“人的社会化还具有终身持续性。个体是生存在社会之中的，个体自身的因素与环境因素交互作用，不断地推动着个体的社会化。社会是不断发展的，而人的社会化也要随着发展变化，这样个体才能适应社会所提出的要求与社会达到一致。因此，人的社会化，既有基本的社会化，又有继续社会化的问题。”⑿领导干部要使自身与社会相适应，成为一名符合人民对领导干部角色要求的社会化的人，就一定要自觉地进行继续社会化，象周恩来所说的那样，活到老，学到老，改造到老。不然的话，就会发生蜕化的悲剧，这是无数深刻教训所证明了的。


注释：
①该案例见《风范· 警钟——浙江省党员干部反腐倡廉教育读本》第385页，中共浙江省纪律检查委员会、浙江省监察厅《风范·警钟》编委会编，浙江人民出版社1996年版。
②费孝通主编《社会学通论》，天津人民出版社1984年版，第54页。
③⑿杨雅林主编《简明社会学》，中国地质大学北京管理干部学院、中国文化书院发行，第37——38页，第39页。
④⑥陈文斌主编《中国共产党兴廉反腐录（1921年——1993年）》，西苑出版社1993年版，第85页，第192——193页。
⑤《邓小平文选》第二卷第402——403页。
⑦数据来源《廉政中国》，鲜琦著，四川人民出版社1997年版，第60页。
⑧该案例选自《向人民谢罪——52个党员领导干部违法违纪后的自白》，中央纪委宣传教育室编，中国方正出版社2003年版。
⑨⑩该案例见《领导干部腐败实案100例》，中共浙江省委“三讲”教育领导小组 中共浙江省纪律检查委员会编。
⑾该资料来自“北京航空航天大学网站”。


破产管理人执业责任保险若干问题研究

徐会展


　　破产管理人执业责任保险是对破产管理人的高风险职业设立的责任保险，它是以被保险人破产管理人依法应当对遭受损失的债权人、债务人或第三人承担损害赔偿责任为标的而成立的保险种类。由于破产管理人技术操作的失误或过失行为导致了破产财产的损害结果，这种财产损失可以通过保险机制加以化解，体现了其涵盖的约束和保障两大功能。这两种功能既能约束破产管理人尽职尽责，又能保障其在过失和技术失误的情况下没有后顾之忧。2007年6月1日实施的《企业破产法》第24条确立了个人破产管理人执业责任强制保险制度，而同日开始施行的《最高人民法院关于审理企业破产案件指定管理人的规定》第8条也明确要求个人申请编入管理人名册的应当提交执业责任保险证明。但两年过去了，破产管理人执业责任保险在我国仍属空白。为推动破产管理人执业责任保险尽快起步并健康发展，保障《破产法》的顺利实施，　　笔者试就部分相关问题进行探讨，提出建议。
　　投保人和保险费的支付方式
　　投保人是目前争议比较大的一个问题。一种观点认为，被保险人也应当是破产管理人执业责任保险的投保人，理由是破产管理人执业责任保险为被保险人的执业过错行为承担了赔偿责任，使被保险人免受巨额赔偿负担，由被保险人为自身利益购买破产管理人执业责任保险合情合理。并且参照现有的律师执业责任保险和注册会计师执业责任保险，都是由事务所或协会统一购买的，其保费的最终来源大多是执业律师个人。另一种观点认为，以破产企业为破产管理人执业责任保险的投保人。破产管理人可先行购买破产管理人执业责任保险，投保费用归为共益债务，由破产企业财产随时清偿。其理由是：其一，破产管理人承接破产案件带有法律强制性色彩，破产管理人取酬按照债务人最终清偿的财产价值确定，许多破产案件，债务人根本没有多少财产可供清偿，破产管理人无论多么勤勉尽职，也是巧妇难为无米之炊。破产管理人对这类案件自然没有丝毫兴趣，在这种并非自愿承接破产案件的情形下，由其自费投保破产管理人执业责任保险有失公平，更会抑制破产管理人的从业热情。其二，破产管理人的工作最终受益人是债权人。破产管理人承担着高风险而履行职责，换来的是债权人的债权更为充分、更为迅速的清偿。将破产管理人执业责任保险保费作为抵抗风险的成本，归为共益债务，由破产企业的财产随时清偿，符合公平原则。其三，《企业破产法》第四十二条第（五）项将管理人执行职务致人损害所产生的债务归为共益债务，那么转移（追偿、保险）该项债务的对价——破产管理人执业责任保险的保费，自然也应归为共益债务。
　　笔者赞同第一种观点，理由是：首先，破产管理人执业责任保险的范围应当限制于破产管理人（被保险人）的所应承担的民事责任范围内，即《企业破产法》第130条所规定的“管理人未依照本法规定勤勉尽责，忠实执行职务，给债权人、债务人或者第三人造成损失的，依法承担赔偿责任。”既然保险范围是被保险人因过错所应承担的民事责任，被保险人为自身利益投保也就合乎情理。其次，破产管理人通常可以从破产案件中得到不菲的报酬，当然也会在个别案件中面临得不到约定的破产报酬的风险，使破产管理人面临赔本的风险，可以让其在接受破产案件时更加理性。第三，法律除规定了个人破产管理人执业责任强制保险，并未强制其他破产管理人也要购买该项保险，作为一项可自由选择的保险产品，也就不能强制要求由被保险人以外的人来承担保费了。
　　被保险人和受益人
　　根据我国现行法律的规定，破产管理人可以由有关部门、机构的人员组成的清算组或者依法设立的律师事务所、会计师事务所、破产清算事务所等社会中介机构和该中介机构具备相关专业知识并取得执业资格的人员担任，以上人员也就可以当然成为破产管理人执业责任保险的被保险人。
　　破产管理人执业责任保险的受益人是因破产管理人的执业过错遭受侵害的人，范围则相当广泛：包括破产企业的债权人、债务人（破产企业）、第三人（包括：破产企业的债务人、破产企业的股东、高管、职工、拥有财产别除权或财产取回权的第三人等）。破产企业作为受益人的，如果原破产管理人因不称职被更换后，新的破产管理人可以代表破产企业向原破产管理人提出索赔要求，成为原破产管理人执业责任保险的受益人。
　　投保方式和保险期限
　　由于目前破产管理人的案源并不稳定，有的破产管理人同时做几个案件而有的破产管理人却数年都没有案做。如果以年、月来计算保险就显得不公平，也不利于该项保险业务的开展。从实用和便于产品推广的角度，“按件投保收费，保险期限为保险合同签订生效起至破产程序终结，投保人可在规定范围内自由选择保额”或许是一个不错的方案。当然，为满足个人破产管理人等的执业要求，以时间段投保的保险产品也有存在的必要，供投保人选择。
　　保险责任及其认定方式
　　保险的服务原理即为补偿受益人承担的偶发性物质损失风险或者给予被侵权人物质赔偿来弥补其所受到的损失，保险理赔的对象是像征着物质财富的金钱，所以在以被侵权人为受益人的保险产品中，保险的作用也就是替代被保险人来承担部分或全部的民事赔偿责任，因而保险责任的范围小于等于破产管理人民事责任的范围。因此，在考量破产管理人执业责任保险时，我们必须清楚破产管理人的民事责任。根据《企业破产法》第130条的规定，“管理人未依照本法规定勤勉尽责，忠实执行职务，给债权人、债务人或者第三人造成损失的，依法承担赔偿责任。”结合《企业破产法》的条文结构，“未依照本法规定勤勉尽责，忠实执行职务”是指破产管理人在履行该法第25条所规定的九大职责的过程中，如未能做到“勤勉尽责，忠实执行”，给债权人、债务人或者第三人造成了损失的，都应当属于保险责任范围。
　　至于保险责任的认定，通常可由受益人或被保险人向保险人报告情况，由保险人调查确定是否属于保险责任及理赔数额；如果保险人拒绝理赔或双方对保险责任认定有争议，任何一方均可向人民法院提起诉讼，由法院审理确定。考虑到保险责任认定的专业性和司法效率问题，该类案件应仍由负责破产案件的合议庭来审理。
　　法律背景
　　破产管理人作为破产企业财产的代管人，始终参与破产程序的全过程，具体管理破产中的各项事务，职权宽泛，管理过程复杂，相应的风险来源广且法律责任重大。根据《破产法》第24条规定，管理人可以由清算组或律师事务所、会计师事务所、破产清算事务所等社会中介机构担任，也可以由社会中介机构中具备相关专业知识并取得执业资格的人员担任。出于对个人责任承担能力相对较弱（这种单位）的考虑，为有效防范个人执业风险，提出了应当参加执业责任保险的要求，目的是为了更好地保障债权人、债务人的合法利益，促进破产管理人制度的有效实施。
　　市场背景
　　《破产法》明确规定，管理人给债权人、债务人或者第三人造成损失的，依法应承担赔偿责任。通常情况下，破产企业涉及的债权债务数额较大，破产管理人职责较多，承担的责任较重，有时一个企业的破产要经过几年的过程才能终结，在这个过程中，破产管理人始终要以类似破产企业高管人员的身份从事工作，责任风险很大。另外，由于我国破产管理人制度起步较晚，破产管理人的职业化水平普遍不高，在操作具体的破产案件时，民事侵权的概率很高。目前我国多数的破产管理人由于资产的限制，往往难以承担相应的民事赔偿责任，因此，破产管理人具有转嫁其责任风险的客观需求。
　　目前市场上存在的律师（注册会计师）执业责任保险，保险范围过于宽泛，不能满足破产管理人执业责任的专业特点和多元化需求，也无法适用于作为破产管理人合法存在的清算组和个人破产管理人，因此需要专门的破产管理人执业保险产品。
　　是否应为强制保险
　　虽然从市场需求上分析，破产管理人购买执业责任保险有很大的必要性，但如果将该类产品全部纳入强制保险的范围，则明显缺少法律依据。因此，笔者认为除个人破产管理人必须依法投保外，其他破产管理人不能作为该项保险的强制对象。但是，是否投保有执业责任保险，可以作为该破产管理人执业风险的一个重要考量，在法院编定破产管理人名册、指定破产管理人、债权人会议对管理人人选进行变更建议时，作为参考项目。
　　定价风险
　　由于我国破产管理制度还不很成熟，以前也无破产管理人执业责任保险，没有相关历史数据作为定价依据，只能根据相关执业责任风险如律师责任、会计师责任作为参考，或者使用国外的数据进行费率测算，存在较大的定价风险。这是很难一次到位的事，需要在执业保险开展的过程中逐步的探索和调整。
保险责任的重叠问题
　　目前国内并没有专门的个人管理人执业责任保险产品，但律师执业责任险和会计师执业责任险等已较为普遍。如果律师事务所和注册会计师事务所投保破产管理人执业责任保险产品，就会存在与律师（会计师）执业责任保险产品存在部分责任重叠的问题。
　　但是，如果以律师（会计师）执业责任保险代替管理人执业责任保险，也存在一定问题：一是律师（会计师）职业责任保险范围较宽，几乎覆盖了该职业所涉及的所有工作内容，如果强制投保此类险种，也就等于强制个人管理人投保除破产管理责任以外的其它责任，且法条并未规定此项属强制保险，法律依据不足，且相应的费率也高，影响个人管理人的投保积极性；二是目前对于个人管理人进行破产管理是否属于个人行为尚未明确，如果认定为个人行为，部分公司的律师（会计师）执业责任险并不承保此类风险；三是无法将除律师事务所、会计师事务所以外的中介机构和仍然存在的清算组纳入保障范围；四是由于破产案件因执业责任产生的损失数额一般较大，现有的保险不能满足保险的需求。
　　在确定开展破产管理人执业责任保险后，其实部分保险责任的重叠已不再是大问题。对于保险责任的重叠问题，可以依照保险责任重叠的一般原则来解决，这一点国内已经有着非常成熟的做法，在此不再累述。
　　免赔额
　　免赔额是在保险合同中规定的损失在一定限度内保险人不负责赔偿责任的额度。在破这管理人执业责任保险中设计免赔额条款，可以通过让破产管理人承担一定比例的赔偿责任，来提高其在破产程序中的责任心和注意力，避免不应发生的损失发生。并进而有效降低保险人的经营成本，并最终使保费与保额维持在一个相对小的比例，使投保人受益。
　　保险合同中常见的免赔额条款有如下几种：一是约定一个固定免赔额，保险人负责赔偿超过约定免赔额的全部，并以约定最高保额为上限；二是保险人按约定比例承担保险事故所致的损失；三是将前面二者结合，固定免赔额以下的损失不负责赔偿，固定免赔额以上的损失按约定比例赔偿，这也是目前多数保险合同中所采用的。笔者建议破产管理人执业责任保险中采取第二种，即由保险人按约定比例来承担损失赔偿责任。这是因为，因破产案件的不同，破产管理人的执业风险也相差悬殊，因而相对应的投保额也大小不一，无论如何设计固定免赔额都无法实现保险合同的公正和免赔额设计价值的追求。